Più forte della crisi: le turbolenze finanziarie degli ultimi anni non hanno intaccato la capacità di Fon.Te., il fondo di previdenza complementare per i dipendenti da aziende del terziario, di rivalutare le quote dei dipendenti che vi hanno aderito.
«In una logica previdenziale, le scelte di gestione finanziaria sono sempre improntate all'equilibrio e alla prudenza - spiega Maria Antonietta D'Antonio di Vito, responsabile dell'area operativa e gestionale del fondo pensione -. Fon.Te infatti si è tenuto sopra i parametri di riferimento anche durante i mesi più delicati della crisi ed è stato pronto a cogliere i segnali di ripresa. Basti pensare che il valore Bilanciato, il più longevo e patrimonializzato, già nel luglio 2009 ha superato i massimi storici dell'ottobre 2007. Fon.Te presenta quattro diversi comparti, patrimoni indipendenti gestiti da intermediari specializzati. A ciascun comparto corrisponde un differente livello di rischio finanziario, così da fornire una gamma articolata di scelte».
L'attivo netto destinato alle prestazioni (cioè il patrimonio in gestione) al 31 ottobre 2009 è di poco inferiore ai  900 milioni di euro.

Costi contenuti

Fon.Te., cui possono iscriversi i lavoratori del commercio, del turismo e dei servizi ai quali è applicato il Ccnl del turismo, è arrivato a quota 170mila iscritti, di cui 22mila lavoratori del turismo, con 19mila aziende associate, di cui 2.185 fanno riferimento al turismo, bar compresi.
In quanto fondo di categoria, Fon.Te. prevede, oltre alla destinazione del Tfr da parte del dipendente, anche una contribuzione a carico dell'aderente e del datore di lavoro. La contribuzione a carico dell'azienda è uno degli elementi che rendono interessante per il lavoratore iscriversi. Rispetto ad altre forme di previdenza complementare presenti sul mercato, inoltre, Fon.Te. garantisce agli iscritti costi inferiori.
I lavoratori beneficiano inoltre di alcune agevolazioni fiscali: in primo luogo la contribuzione è esente da prelievo; inoltre, sulle prestazioni vengono applicate aliquote molto più favorevoli rispetto alle ordinarie. Infine, c'è la possibilità di partecipare, attraverso la propria rappresentanza negli organi sociali, alla gestione del Fondo.
«Per quanto riguarda le aziende - afferma di Vito - l'attuale normativa prevede agevolazioni a fronte della destinazione a previdenza complementare  delle quote di Tfr. Si tratta dell'esonero dal versamento del contributo di solidarietà, pari allo 0,20%, e della possibilità di dedurre dal reddito d'impresa  il 4%, elevato al 6% per le imprese con meno di 50 addetti, dell'ammontare annuo del Tfr versato a previdenza complementare. Allo stesso tempo, per compensare le imprese dei maggiori oneri finanziari sostenuti, è prevista una riduzione progressiva degli oneri contributivi (0,21% per l'anno 2009), direttamente commisurata al Tfr trasferito. Nel momento in cui si attiva la previdenza complementare,  l'azienda  si libera dell'onere della rivalutazione delle quote accantonate e della necessità di liquidare, al momento dell'interruzione del rapporto di lavoro, importi che possono anche essere consistenti».

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Sono apparse da poco, anche con il richiamo di vistose pubblicità su quotidiani e radio. Sono l'ultima novità sul mercato ormai completamente liberalizzato dell'energia: le bollette assicurate. In sostanza propongono una formula che va incontro all'utente, sia esso una famiglia o un'impresa come un bar, nel caso sia impossibilitato a pagare per una serie di situazioni sfortunate: malattia, infortunio, invalidità permanente, perdita del posto di lavoro.
Il concetto è che se subentra una delle situazioni previste dalla polizza, e quindi si verifica una situazione di bisogno, l'assicurazione rimborsa l'importo della bolletta. I primi a proporre una formula simile sono stati quelli di E.On (www.eon-energia.com), multinazionale nata in Germania, che opera come distributore di elettricità e gas naturale su tutto il territorio nazionale. Ma non sono gli unici. Un caso simile è per esempio quello di Sinergas Spa, che opera come distributore di elettricità e gas su Emilia-Romagna, Lombardia e Veneto e propone un'assicurazione sulla bolletta in collaborazione con il gruppo francese Bnp Paribas.

Un mare di proposte
 Queste formule si inseriscono in un'offerta che si è fatta sempre più differenziata e fantasiosa all'indomani della completa liberalizzazione del mercato energetico in Italia, introdotta dal 2004 per le partite Iva e poi estesa a tutti i cittadini dal luglio 2007.
La proposta di offrire una tariffa assicurata in tempi di crisi, in cui le incertezze nel mercato del lavoro sono all'ordine del giorno, sembra interessante. L'idea è quella di rimborsare importi già regolarmente pagati a saldo di fatture di fornitura. Bisogna però leggere bene le polizze prima di sottoscriverle per verificare bene le condizioni e le situazioni che escludono il rimborso. Per esempio, in caso di malattia, questa deve manifestarsi dopo un periodo di carenza, in genere 90 giorni dall'attivazione del contratto. In caso contrario il rimborso non si effettua.
Un'altra componente di queste offerte, che si estende anche ad altri prodotti di fornitura, è il prezzo bloccato. Qui però stabilire la reale convenienza per il sottoscrittore non è cosa semplice. Innanzi tutto il blocco del prezzo si esercita sulla cosiddetta “componente energia” della bolletta, cioè sulla reale elettricità erogata, al netto di altre voci che “gonfiano” il conto come le imposte, i costi di trasporto e gli oneri di sistema. Il prezzo bloccato, secondo l'offerta, può estendersi da 12 a 24 mesi e in generale si può supporre che sia un vantaggio, perché ci si aspetta con l'uscita dalla crisi un aumento del costo del petrolio e quindi dell'energia.

Previsioni sul prezzo del petrolio

Ma non è detto che le cose debbano andare così. Oggi viviamo una situazione in cui il dollaro, su cui si fa il prezzo del greggio, è molto debole rispetto all'euro, e questo provoca un aumento del costo del petrolio. Una ripresa dell'economia che favorisse una stabilizzazione del mercato Usa e una ripresa delle esportazioni europee potrebbe ridurre il divario tra euro e dollaro e mitigare le speculazioni sul dollaro. Ma i meccanismi economici che regolano i costi dell'energia sono così complessi che nessuno in realtà è in grado di prevedere se tra uno o due anni l'elettricità e il gas costeranno di meno o di più rispetto ad oggi. Il prezzo bloccato quindi non è di per sé una garanzia di risparmio. Mentre sembra più interessante l'idea dell'assicurazione.

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Un futuro in cui il contante sarà una specie in via di estinzione sembra uno scenario da fantascienza. Eppure potrebbe diventare realtà: anche per i locali pubblici è iniziata la rivoluzione dei micropagamenti. Una consumazione al banco o un pacchetto di chewing gum si potranno pagare attraverso transazioni elettroniche, anche con il telefonino. Il condizionale è legato ai tempi in cui tutto questo si diffonderà, ma ormai anche in Italia i primi esperimenti sono già partiti (vedi Bargiornale n. 10/2009, pag. 44).
Il Consiglio dei ministri ha approvato uno schema di decreto legislativo che recepisce la Direttiva 2007/64/CE sui servizi di pagamento (Psd: Payment Services Directive), un intervento che punta a creare un sistema unitario all'interno degli Stati della Ue.
Con l'entrata in vigore del decreto legislativo nascerà una nuova categoria di operatori: gli istituti di pagamento. Questi potranno svolgere tutti i servizi di pagamento previsti dalla direttiva, anche attraverso mezzi alternativi come per esempio il cellulare.
In pratica, saranno autorizzati a concedere crediti in relazione ai servizi di pagamento prestati ma anche a fornire servizi operativi quali, ad esempio, la prestazione di garanzie per l'esecuzione di operazioni di pagamento, servizi di cambio e attività di custodia. La linea di demarcazione più netta con gli istituti di credito tradizionali è che non potranno in alcun modo svolgere attività di raccolta. Il perimetro in cui i nuovi operatori si muoveranno sarà presidiato dalla Banca d'Italia, chiamata a vigilare su di essi anche attraverso la creazione di un apposito albo.

Incassi immediati

I nuovi operatori saranno il volano per permettere una diffusione capillare e in tempi rapidi anche dei micropagamenti per importi fino a 30 euro, per i quali è stato previsto uno speciale meccanismo di semplificazione. Le nuove regole puntano il faro anche su un aspetto di fondamentale importanza per i pubblici esercizi: la riduzione dei tempi di attesa per vedersi accreditate le somme. Dal momento della ricezione di un ordine, l'importo dell'operazione dovrà essere accreditato sul conto del beneficiario entro la fine della giornata lavorativa successiva. Anche se, fino all'1 gennaio 2012, banche e clienti potranno mettersi d'accordo per spostare in avanti, entro un massimo di tre giorni, l'asticella temporale.
Le garanzie non mancheranno anche per i clienti. Se l'utilizzatore si accorge che è stata eseguita un'operazione di pagamento non autorizzata o avvenuta in modo inesatto, potrà ottenere la rettifica: basta comunicare al prestatore dei servizi di pagamento quanto accaduto entro 13 mesi dalla data in cui è stato contabilizzato il movimento.
La diffusione capillare dei sistemi di micropagamento elettronici e l'aumento dei volumi dovrebbe portare a una riduzione dei costi sostenuti dai locali. La Confesercenti stima che circa metà delle imprese impegnate nella vendita di carburanti e tabacchi si siano già dotate di sistemi di sicurezza e sostengano una spesa media annua di circa mille euro. Un dato che si traduce in una spesa media annua complessiva di circa 30 milioni di euro. L'utilizzo diffuso dei pagamenti elettronici la ridurrebbe di circa la metà.

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Per rivendere sigarette e tabacchi all'interno del bar il lasciapassare è costituito da un vero e proprio patentino. La richiesta va presentata in carta da bollo di 14,62 euro all'ufficio Aams competente per territorio. La richiesta deve contenere le generalità del richiedente, l'individuazione del locale da destinare a rivendita, specificandone l'esatta ubicazione. Questo tipo di facoltà, concessa ai gestori che si riforniscono presso la rivendita ordinaria più vicina, era inizialmente stata prevista dalla circolare dei Monopoli di Stato del 20 gennaio 1971 che prevedeva il rilascio dell'autorizzazione anche per i casi di alberghi, ristoranti, caffè di categoria prima o superiore provvisti di sale di trattenimento per il pubblico, circoli ricreativi con un numero di aderenti non  inferiore a 300 e provvisti di sale di ritrovo. La circolare del 25 giugno 1997 ha fornito una nuova lista delle tipologie commerciali abilitate, tra cui erano inclusi i «bar di rilevante frequentazione dotati di adeguate strutture di intrattenimento». La successiva circolare datata 1° agosto 2005 ha fissato nuove linee per il rilascio, il rinnovo e la voltura dei patentini. Non è più presa in considerazione la presenza nel locale della sala di intrattenimento, scarsamente compatibile con le norme antifumo, ma si fa riferimento all'effettiva frequentazione dello stesso. A ogni modo, niente patentino in locali ubicati a una distanza inferiore a cento metri dalla rivendita più vicina. E, al momento di presentare la richiesta, va esibita una pianta planimetrica, firmata da un professionista, con l'indicazione delle distanze intercorrenti fra il locale per il quale si chiede l'autorizzazione e le rivendite circostanti. Per i patentini in scadenza occorre presentare, almeno un mese prima, una specifica istanza in bollo.

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